mayo 10, 2021

Con la temporada de impuestos de EE. UU. A la vuelta de la esquina, aquí se explica cómo informar la actividad criptográfica al IRS

La clave para presentar correctamente los impuestos sobre criptomonedas se reduce a un excelente mantenimiento de registros, formularios de impuestos del IRS correctos y a saber qué califica como ingresos frente a ganancias de capital.

Trate las declaraciones de impuestos con cuidado para evitar auditorías

Aunque la fecha límite tradicional del 15 de abril para la presentación de impuestos de EE. UU. Se ha extendido hasta el 17 de mayo, no hay un momento como el presente para organizar registros de transacciones en criptomonedas.

En este punto, todas las transacciones de criptomonedas están sujetas a impuestos en una determinada constelación, por lo que familiarizarse con los matices es esencial para asegurarse de completar correctamente los formularios de impuestos adjuntos. Para darle una idea de cómo optimizar sus depósitos, Bitcoin.com contó con el consejo de Shane Brunette, CEO de Cryptotaxcalculator.

Cómo funcionan las ganancias de capital en las criptomonedas

Dado que una venta de acciones puede resultar en un rendimiento positivo, lo que resulta en una exposición fiscal a las ganancias de capital, las criptomonedas funcionan de la misma manera. Sin embargo, el intercambio de criptomonedas por moneda fiduciaria es solo un tipo de evento imponible.

Según Morena,

Las transacciones de cripto a cripto desencadenan un evento de impuesto sobre el capital, mientras que las transacciones como lanzamientos aéreos y recompensas de participación se clasifican como ingresos. Es importante destacar que solo puede usar las pérdidas de capital para descontar un máximo de $ 3,000 de cualquier « ingreso » generado por criptografía.

Esto significa que la conversión de criptomonedas a moneda fiduciaria, otra criptografía o el uso de criptomonedas para comprar bienes y servicios pueden tratarse como eventos de ganancias de capital. En términos de la tasa impositiva, depende de la vida útil de la criptomoneda.

Para comercios o actividades a corto plazo (menos de un año), cualquier ganancia será gravada a la tasa del impuesto sobre la renta de las personas físicas. Es probable que las criptomonedas retenidas durante más de un año se graven a tasas más bajas, que van del 0% al 20%, según el nivel de impuesto sobre la renta de una persona.

Cuando los retornos criptográficos se tratan como ingresos en lugar de ganancias de capital

Como se mencionó anteriormente, no todas las transacciones criptográficas caen bajo el paraguas de las ganancias de capital. Hay muchas otras actividades potenciales que pueden incluirse en la categoría de ingresos.

Estos incluyen los ingresos recibidos de la minería de criptomonedas, la puesta en común de efectivo, los nodos de participación y validación, los intereses devengados por préstamos de financiamiento descentralizado (desafío) y la recepción de un pago encriptado por bienes y servicios.

Cuando se reciben ingresos de cualquiera de las actividades anteriores, se gravan a la misma tasa vigente que el individuo paga sobre otros ingresos recibidos durante el año.

Lanzamientos aéreos, recompensas y obsequios

Al igual que el tratamiento de las recompensas de minería y apuesta, los lanzamientos de criptomonedas, las recompensas, los obsequios e incluso las recompensas por errores también se tratan como ingresos criptográficos. Dado que todas estas actividades dan como resultado algún tipo de ingreso del ecosistema criptográfico, entran en la categoría de impuesto sobre la renta en lugar de ser tratadas como ganancias o pérdidas de capital.

Cómo extraer registros transaccionales

Debido a la falta de uniformidad entre las plataformas, la extracción de información puede ser bastante sencilla o un poco confusa. Por lo tanto, es esencial mantener buenos registros y asegurarse de que puede combinar todas las transacciones en un solo informe para facilitar la presentación.

Brunette de Cryptotaxcalculator agrega el siguiente consejo valioso y útil,

Considere los costos cuidadosamente. Se sorprenderá de lo rápido que esto puede traducirse en ahorros significativos. Si las tarifas se pagan en criptografía, también deberá contabilizar la ganancia / pérdida de capital en las tarifas mismas.

Los formularios que necesita listos

Una vez que haya compilado todas las transacciones de criptomonedas realizadas durante 2020 y haya determinado si son ganancias de capital o ingresos, puede comenzar el proceso de depósito. Se deben completar varios formularios dependiendo de la naturaleza de las transacciones.

Por Shane Brunette,

El Formulario 8949 y el Anexo D se utilizan para informar las ganancias de capital, pero si tiene transacciones que se clasifican como ingresos, también deberá completar el Anexo 1 (Formulario 1040).

Algunas reflexiones finales sobre impuestos

A medida que la entrada en el ecosistema de la criptomoneda se vuelve cada vez más fácil, las acciones imponibles aumentan en paralelo. Afortunadamente, presentar impuestos sobre las criptomonedas es más fácil que nunca y la organización es una parte crucial de ese esfuerzo. En su último consejo útil, Brunette concluye que la mejor preparación comienza con un excelente mantenimiento de registros.

Mantenga sus registros actualizados durante todo el año. Incluso una actividad comercial moderada puede sumar rápidamente cientos de transacciones, y el IRS requiere que registre todo en USD. Si se toma el tiempo para instalarse con un software de impuestos automatizado a principios de año, será trivial presentar sus impuestos en el momento de la declaración de impuestos.

¿Está planeando hacer sus impuestos criptográficos por su cuenta o planea contratar a un contador por usted? Háganos saber en la sección de comentarios.

Créditos de imagen: Shutterstock, Pixabay, Wiki Commons, The Currency Analytics

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